出纳的基本工作流程在会计实操中是一个非常重要的环节，以下是其基本步骤：
1. 办理现金收付业务以及日常费用报销：根据审核无误的原始凭证编制现金收付凭证，并在凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。对于日常费用报销，需要根据部门费用性质进行区分，对原始单据进行核查和报销。对于日常零星开支，应严格控制现金的使用。对于大额开支，需要向总经理汇报批准。完成记账凭的编制后，对现金进行收付。在现金收款过程中要确认现金数额是否与收款单据相符，防止出现假钞或支付错误的单据等情况。出纳还要保管公司所有的现金和有价证券的安全完整，避免出现现金丢失的情况。每天工作结束后需要进行日清月结工作，并核对保险柜内的现金和现金日记账余额是否相符。如果公司的现金库存过大，需要开具现金支票或银行汇票等方式将现金转移到公司账户内进行管理。完成以上流程后编制财务出纳的现金流量报表等财务报表明细表并上交财务主管进行审核确认。在交接工作方面，要做好备用金的安全保管和记录工作，确保交接工作的顺利进行。此外，还需要协助财务主管做好其他财务工作。
总的来说，出纳的基本工作流程包括办理现金收付业务、处理报销业务等步骤，并确保做好账务处理以及保障公司资产的安全与完整。在工作中还需特别注意，严格按照公司的制度和规定进行操作，确保流程的规范性和准确性。以上内容仅供参考，如需更多信息，建议咨询资深会计或相关从业人士。
会计实操 mdash mdash 出纳的基本工作流程
会计实操中出纳的基本工作流程如下：
1. 办理现金收付和银行结算业务：根据企业规定的现金管理暂行制度的要求进行业务处理，负责审核业务经办人的现金收付凭据并严格按照企业结算规定办理银行结算业务。
2. 登记日记账并核对库存现金：根据审核无误的现金收付凭据进行现金日记账的逐笔登记并按时复核库存现金是否相符，并确保无未达账项的记录，严格做好月末收尾工作并及时盘库确保报表的准确性和真实性。同时，对银行存款日记账进行逐笔登记并每月与银行对账确保无误。
3. 保管相关印章和票据：负责妥善保管企业支票和收据等重要票据及印章以及重要文件的传递工作，确保安全和规范使用印章和票据。出纳所使用的印章包括财务专用章和企业公章等专用印章以及相关的印章及票据需要按规范进行严格管理并正确使用。如果保险柜发生钥匙丢失等安全问题则需要及时上报相关领导并采取相应措施进行处理。同时还需要妥善保管保险柜密码严禁泄露。对于部分印章和票据还需要根据需要进行移交工作，例如印鉴卡片和银行对账单等需要根据具体情况做好相应的交接手续并确保无缝交接保证资金安全交接等责任得到明确落实。另外还应对所收取的各种费用进行严格审查并认真核对各种凭证确保报销手续的合规性并有效防止发生冒领冒报等情况的发生。此外还要根据审批程序做好相关报销费用的工作并对原始凭证的合理性进行审核并及时上报不合规凭证以保证审批流程的正常运行和企业资金的正常流转等目的。在发票管理的过程中，需要严格按照相关制度和规定进行开具、保管和使用发票以确保企业的财务安全。最后还需要按照企业会计档案管理制度的规定对会计资料进行归档管理以确保会计档案的安全和完整性。总之出纳的基本工作流程涉及到多个方面需要严格按照制度和规定执行以确保企业的财务安全和正常运转。
以上内容仅供参考，具体流程和细节可能因企业不同而有所差异，可以咨询企业财务部门负责人了解更具体的信息。